项目部微观成本管理主要监控指标
项目部微观成本管理主要监控指标
序号
管理任务
指标设置
监控标准
主责部门
配合部门
1
工程施工管理
1.临时工程控制
临时工程实际费用占比%
=临时工程实际费用/合同收入
实际费用占比＞预算费用占比
工经部
工程部
临时工程控制偏差率%
=预算占比-实际占比
临时工程控制偏差率≤-1%
（实际发生费用超预算费用）
2.施工方案优化
方案优化成本（万元）
=实施方案成本-策划方案成本
实施方案成本＞策划方案成本
工程部
工经部
3.施工进度管理
施工进度偏差%
=已施工工期/计划总工期（含调整工期）-开累完成产值/合同总额
施工进度偏差率≥10%
工程部
 
4.工程数量管理
施工图量差
=施工图数量-合同清单数量
施工图数量＞合同清单数量
工程部
工经部
内外计量结算差
=业主计价数量-劳务结算数量
业主计价数量＜劳务结算数量
5.生产安全管控
安全生产费使用率%
=投入安全生产费/合同总价
安全生产费使用率＞合同安全生产费率
安质部
工经部
年度内累计发生一般安全事故（起）
一般安全事故≥1起
工程部
6.工程质量管理
年度内累计发生一般质量事故（起）
一般质量事故≥1起
安质部
工程部
隧道初支、二衬超耗率%
=实际超耗量/施工图设计数量
隧道初支、二衬超耗率＞企业标准超耗率
工程部
物机部
安质部
2
成本要素管控
7.分包结算管理
分包数量结算率%
=分包结算数量/业主计价数量
分包数量结算率＞100%
工程部
工经部
封账协议签订率%
=封账协议数量÷末次结算合同总数
封账协议签订率＜100%
工经部
各部门
8.主材消耗管控
主材超耗率
=实际损耗率-企业标准损耗率
主材实际损耗率＞企业标准损耗率
（钢筋、水泥、砂石、粉煤灰等）
物机部
工程部
9.主材价差调整
主材价差（万元）
=（实际到场单价-投标编制期单价）×实际采购数量
主材实际到场单价＞投标编制期单价
物机部
工经部
10.机械设备利用
机械设备利用率%
=月台班运转记录÷240
机械设备利用率＜90%
物机部
 
11.现场经费管理
实际现场经费费率%
=开累实际发生经费/开累完成产值
实际现场经费费率＞现场经费预算费率
财务部
各部门
现场经费控制偏差率%
=公司预算指标-项目实际指标
现场经费控制偏差率≤-1%
（实际发生经费超预算费用）
3
合同收入管理
12.业主验工计价
项目验工计价率%
=开累验工计价/开累完成产值
验工计价率≤92%
工经部
工程部
13. 已完工未计量
项目已完工未计量占比%
=已完工未计量/开累完成产值
已完工未计量占比＞8%
工经部
工程部
已完工未计量额度
非铁路项目已完未计量≥500万元
铁路项目已完未计量≥1000万元
14.二次经营管理
变更索赔率%
=变更索赔额/实际完成产值
变更索赔率≤12%
工经部