某国企双清及治亏工作推进会清欠工作通报
一、1-X季度清欠完成情况
1-X季度(2021年春节以后至X月X日),公司各项目两金回款共计X亿元。其中自管项目收款X亿元,各分公司收款X亿元。具体如下:
第一部分A类项目(重点项目、包括长期拖欠及已决算项目),共71项,其中29项有回款,共计收回X亿元。其中,X收回全部欠款,X通过诉讼等手段也收回全部外部欠款。
第二部分B类项目(收尾及已完工未竣工决算项目)共20项,其中11项有回款,共计收回X亿元。其中:X完成竣工决算并按合同约定收回欠款,其他项目应加快决算进度,及时提高收款比例,避免收尾项目大量资金沉淀在外部单位。
第三部分C类在建项目共35项,共计收回X亿元。收款较多的有:X收款X亿元,动车段高级修补强收款X亿元。
第四部分D类项目(局内往来项目)主要是X项目收款X亿元。
各分公司1-X季度回款合计13.78亿元,其中机电公司收款6.05亿元,建筑分公司收款6.39亿元,综合分公司收款1445万元,宏基公司收款9384万元,机械化分公司收款2412万元。
1-X季度各类项目收款情况构成,主要以在建项目收款为主。公司重点及长期拖欠项目回款有所突破,但已完工未结算项目由于决算进展不乐观,项目回款非常缓慢,另外其他部分项目虽有收款,但距离公司下达目标仍有差距,四季度还需继续努力。
二、1-X季度“两金”资产管控情况
(1)公司实际“两金”资产规模(财务账面数)
1-X季度,随着公司规模扩大,施工生产的推进,公司两金余额在不断增加。截至9月30日,公司两金总额X亿元,其中:应收账款X亿元,已完工未结算金额12.27亿元。两金总额较上年末47.65亿元增加了4.25亿元,增幅X%,两金总额较一季度末42.52亿元增加了9.38亿元,增幅X%。3季度末,是各单位施工生产、工程计价高峰期,同时推高了“两金”规模,给四季度两金压降带来压力。
(2)应收账款金额较大的单位
截至10月25日,公司应收账款金额超过5000万元的项目有22家,超过1亿元以上的有8家,分别为:“XX亿元。
应收账款金额较大单位,主要集中产值大且到施工后期,应收账款逐步累高,上述项目资金回收,直接影响公司两金及年末经营性现金流。因此在四季度相关单位在组织好施工生产时,重点关注后期业主进度款支付节点,以及合同条款中工程款支付比例上调节点,为收款做好准备。
(3)已完工未结算分布情况
截至X季度末,从各单位财务报表反映,已完工未结算X亿元,其中余额较大的单位有:XXX万元。
上述已完工未结算金额,主要从项目财务报表建造合同反映的,与项目工经部统计有一定差异,各单位结合项目具体情况,及时调整建造合同预算数,逐步减少两者差异;同时并加快工程计价工作,加大已完工程确权,降低已完工未计价数量。
(各单位在4季度决算前,及时梳理项目已完工未结算数据,金额较大的5000万以上项目,特别今天开工房建项目,要及时查找分析原因,压实已完工未结算金额)。
三、逾期应收账款及集团公司督办重点项目管控情况
(1)逾期应收账款管控情况
2021年集团公司下达公司逾期应收账款控制目标为2.56亿元。截
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(文本君·搜搜文稿)